Configuração do LALUR

Serão demonstrados aqui todos os passos para emissão livro contábil LALUR – Livro de Apuração do Lucro Real, no sistema Fortes AC, Setor Contábil. Seguem a seguir os passos.
1° Passo:
Em Cadastros>LALUR>Naturezas dos Ajustes (Parte A), verificamos e/ou incluímos as contas para ajuste do lucro líquido (Adições e Exclusões), nas contas da Parte A do LALUR:

2° Passo:
Em Cadastros > LALUR > Contas Controladas (Parte B), verificamos e/ou incluímos as contas que irão interferir na determinação do lucro real de exercícios futuros:

3° Passo
Em Cadastros >Plano de Contas, configuramos quais as contas (analíticas) dos grupos de Receitas/Despesas estarão vinculando, seus saldos, às contas de Adição e Exclusão (Parte A do LALUR), editando-as e indo na aba “LALUR”:

Na aba LALUR, o campo “Lançamentos representam ajustes do lucro líquido?”, selecionamos a opção “Sempre” - para que todos os lançamentos que neles contenham esta conta como contrapartida, no período que o LALUR esteja sendo feito, sejam todos eles, sem exceção e sem possibilidade de deixar de fora, nenhum destes lançamentos. Caso selecionemos a opção “As vezes” - no momento em que o sistema for processar os lançamentos de ajustes (de acordo com o período processado), existe a possibilidade de selecionar quais lançamentos efetuados com esta conta o usuário deseje que entre para o ajuste do LALUR.
No campo “Natureza do Ajuste”, selecione qual a conta você queira vincular o saldo desta que está sendo alterada neste momento, para a conta de ajuste da Parte A do LALUR.
4° Passo
Em Movimentos>LALUR> Apurações do Lucro Real, deveremos criar a apuração do período desejado, digitando o período. Ao passar desse campo, o sistema automaticamente irá trazer o valor do Resultado Antes do Imposto de Renda, informando se este valor é Lucro ou Prejuízo:

Em seguida, o sistema apresentará a seguinte tela:

Nessa tela serão processados todos os ajustes (Adições/Exclusões) de forma automática, de acordo com as configurações descritas no 3º passo e também de forma manual, já que há a possibilidade de se fazer isto após o processamento dos ajustes automáticos. Para isso, clicamos em “Ajustes” e em seguida confirmamos, clicando em “Sim”. Caso desejemos gerar também ajuste para CSLL, basta marcar e informar o valor no campo:

Ao passar desta tela acima, o sistema irá apresentar uma outra tela, chamada “Gerar Ajustes a partir de Lançamentos Contábeis”, com todos os valores de lançamentos das contas vinculadas, sendo estes realizados no 3º passo, com a opção “Sempre” selecionada. Então é necessário que marquemos os lançamentos que desejarmos, caso sejam todos eles, basta marcar a opção no canto inferior da tela “Marcar todos”.

Na tela a seguir, serão mostrados todos os lançamentos de ajustes gerados automaticamente pelo sistema, sendo possível, também nesta mesma tela, serem incluídos lançamentos de forma manual.

Após gerados os ajustes, na tela a seguir pode-se informar valores de Prejuízos Fiscais de Exercícios Anteriores e valor de Compensação de Prejuízos Fiscais, conforme explicação na figura a seguir:

Caso seja necessário, por exemplo, ser informado o valor de Base de Cálculo negativa da CSLL, devemos ir na opção de Movimentos>>LALUR>>Lançamentos das Contas Controladas, selecionando a conta e fazendo o lançamento, conforme exemplo:

5° Passo
Para a emissão do relatório do Livro LALUR, deveremos ir em Relatórios > LALUR, marcamos as opções da Parte A e B e informamos o período de apuração gerado, nº do Livro, nº para 1ª página e as outras opções que desejar. Existe ainda a possibilidade de se imprimir os termos de Abertura e Encerramento, para isto, marcamos a opção Emitir Termos e preencher as informações que serão solicitadas.